主題教育工作開展以來，中南建設(shè)集團(tuán)有限公司黨委以“走找想促”活動(dòng)為抓手，結(jié)合地質(zhì)院2023年內(nèi)控建設(shè)的相關(guān)文件要求，把內(nèi)控建設(shè)作為開展工作、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展的“先手棋”，全面聚焦內(nèi)控管理機(jī)制建設(shè)，在完善制度、壓實(shí)責(zé)任、規(guī)范行為上狠下功夫，著力打通貫徹執(zhí)行中的難點(diǎn)堵點(diǎn)，為集團(tuán)公司高質(zhì)量發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

走基層：走好群眾路線，廣泛深入基層

公司總會(huì)計(jì)師符穎圍繞“強(qiáng)化內(nèi)控管理，聚集項(xiàng)目降本增效，推進(jìn)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展”主題多次赴在建項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研并參加實(shí)體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，召集財(cái)務(wù)資金部針對(duì)業(yè)務(wù)流程、資金管理、項(xiàng)目核算、全電發(fā)票等事項(xiàng)進(jìn)行研討。

找問題：下沉一線，深入開展專題調(diào)研查漏補(bǔ)缺

公司總會(huì)計(jì)師符穎對(duì)耒陽大河邊渡改橋項(xiàng)目、桑植項(xiàng)目等多個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行“下沉式”內(nèi)控專題調(diào)研，圍繞項(xiàng)目如何加強(qiáng)內(nèi)控管理、防范化解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中各類風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目財(cái)務(wù)信息化建設(shè)與執(zhí)行過程中遇到的疑難問題等進(jìn)行了深入探討交流；針對(duì)以目標(biāo)管理為中心的項(xiàng)目預(yù)算編制、風(fēng)險(xiǎn)防控、合同履約、物資采購(gòu)、供應(yīng)商選擇、高新技術(shù)應(yīng)用等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，符穎指出，目前項(xiàng)目還存在抓而不實(shí)，管而不嚴(yán)，內(nèi)控管理措施沒有切實(shí)落到具體的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位等問題，同時(shí)內(nèi)控管理也要與信息化系統(tǒng)有機(jī)結(jié)合，及時(shí)查漏補(bǔ)缺，對(duì)資金活動(dòng)全過程覆蓋，減少人為因素，做到過程留痕、責(zé)任可追溯，真正實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的信息化、程序化和常態(tài)化。

想辦法：持續(xù)改進(jìn)，建立切實(shí)可行內(nèi)控管理體系。

本年度內(nèi)控體系建設(shè)主要以強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理向基層一線延伸為主要目標(biāo)，以有效防控風(fēng)險(xiǎn)隱患為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，要求公司各職能部門結(jié)合工作實(shí)際，對(duì)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程中分級(jí)授權(quán)審批、統(tǒng)一內(nèi)控業(yè)務(wù)表單、明確內(nèi)控關(guān)鍵控制點(diǎn)等內(nèi)容進(jìn)行梳理完善，并針對(duì)調(diào)研問題，在合同管理、資金資產(chǎn)管理、項(xiàng)目管理、費(fèi)用控制等關(guān)鍵領(lǐng)域上實(shí)現(xiàn)全過程管理、明確具體審批權(quán)限劃分，尤其對(duì)在項(xiàng)目一線管理過程中的預(yù)算管理及執(zhí)行、專業(yè)分包/勞務(wù)分包/材料發(fā)包管理、設(shè)備租賃及采購(gòu)管理、合同執(zhí)行管理、質(zhì)量管理、計(jì)量管理、交/竣工管理等重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域做了具體流程的補(bǔ)充完善。繼地質(zhì)院內(nèi)控專項(xiàng)督查后，結(jié)合檢查問題集團(tuán)公司進(jìn)一步細(xì)化完善合同管理，供應(yīng)商管理等過程，將業(yè)務(wù)管理當(dāng)中的單個(gè)環(huán)節(jié)控制，轉(zhuǎn)變成對(duì)整項(xiàng)業(yè)務(wù)的閉環(huán)控制，并在具體業(yè)務(wù)層面嵌入“三重一大”議事機(jī)制，不斷建立健全規(guī)范化、精細(xì)化和制度化的業(yè)務(wù)控制體系。

促發(fā)展：強(qiáng)化宣貫，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控機(jī)制效益轉(zhuǎn)化

公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)一步加大內(nèi)控制度及業(yè)務(wù)流程的宣貫力度，讓大家充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)控體系建設(shè)的重要意義，營(yíng)造“人人講內(nèi)控，個(gè)個(gè)受約束”的良好內(nèi)部控制氛圍。狠抓內(nèi)控制度落實(shí)，形成順暢有序的內(nèi)控運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，逐步探索建立有效、實(shí)用的內(nèi)控體系，有效發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制的警示作用，注重發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制在優(yōu)化管理、提升財(cái)務(wù)管理水平上的作用，形成有效的內(nèi)控工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制，以內(nèi)控促改革、以內(nèi)控強(qiáng)管理，確保內(nèi)控效益切實(shí)轉(zhuǎn)化為工作效益。（文/全惠芳）